Steuererklärung 2026: Fristen, Neuerungen und Spartipps

Das Wichtigste in Kürze

• Abgabefrist ohne Steuerberater: Die gesetzliche Frist ist der 31. Juli 2027. Weil das ein Samstag ist, reicht die Abgabe bis Montag, 2. August 2027.
• Mit Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein: bis 29. Februar 2028.
• Freiwillige Erklärung: bis 31. Dezember 2030 möglich – vier Jahre rückwirkend.
• Neu für 2026: Die Pendlerpauschale beträgt einheitlich 38 Cent ab dem ersten Kilometer. Gewerkschaftsbeiträge können zusätzlich zum Arbeitnehmer-Pauschbetrag abgesetzt werden.
• Die meisten Beschäftigten bekommen Geld zurück. Wer nicht abgeben muss, kann trotzdem eine Erklärung einreichen.

Fristen für die Steuererklärung 2026

Wer zur Abgabe verpflichtet ist und die Frist verpasst, muss mit einem Verspätungszuschlag rechnen: 0,25 % der festgesetzten Steuer für jeden angefangenen Monat, mindestens 25 € pro Monat. Brauchen Sie mehr Zeit, beantragen Sie vor Ablauf der Frist eine Verlängerung beim Finanzamt.

Wer muss eine Steuererklärung abgeben?

Arbeitnehmer müssen unter anderem abgeben, wenn:

• Sie als Ehepaar die Steuerklassen III/V oder IV mit Faktor haben,
• Sie mehrere Arbeitgeber gleichzeitig hatten (Steuerklasse VI),
• Sie mehr als 410 € Lohnersatzleistungen bekommen haben, etwa Elterngeld, Arbeitslosengeld, Kurzarbeiter- oder Krankengeld,
• ein Freibetrag in den Lohnsteuerabzugsmerkmalen eingetragen war,
• Sie neben dem Lohn andere Einkünfte über 410 € hatten, zum Beispiel aus Vermietung oder einer Selbstständigkeit,
• Sie eine Abfindung bekommen haben, die ermäßigt besteuert wurde,
• das Finanzamt Sie zur Abgabe auffordert.

Alle anderen können freiwillig abgeben. Das lohnt sich fast immer, wenn Sie Werbungskosten über dem Pauschbetrag haben oder nicht das ganze Jahr gearbeitet haben.

Die wichtigsten Werte 2026

Neu in der Steuererklärung 2026

Pendlerpauschale ab dem ersten Kilometer: Bis 2025 gab es für die ersten 20 Kilometer nur 30 Cent, erst ab dem 21. Kilometer 38 Cent. Für 2026 gelten einheitlich 38 Cent für jeden Kilometer der einfachen Strecke. Bei 15 km und 220 Arbeitstagen sind das 1.254 € – damit liegen Sie schon über dem Arbeitnehmer-Pauschbetrag.

Gewerkschaftsbeiträge zusätzlich: Gewerkschaftsbeiträge werden ab 2026 neben dem Arbeitnehmer-Pauschbetrag berücksichtigt. Sie lohnen sich damit auch dann, wenn Ihre übrigen Werbungskosten unter 1.230 € liegen.

Höhere Pauschalen für Ehrenamtliche: Die Übungsleiterpauschale steigt auf 3.300 €, die Ehrenamtspauschale auf 960 €.

So holen Sie mehr heraus

• Homeoffice und Pendeln kombinieren: Für Bürotage gilt die Pendlerpauschale, für Homeoffice-Tage 6 € pro Tag – beides an einem Tag geht nicht.
• Arbeitsmittel absetzen: Laptop, Schreibtisch, Fachliteratur und Arbeitskleidung zählen als Werbungskosten. Geräte bis 800 € netto können Sie sofort voll absetzen.
• Handwerker 2026 noch zu 20 %: Für Arbeiten, die Sie 2026 bezahlt haben, gilt noch die Förderung von 20 % der Arbeits- und Fahrtkosten. Ab 2027 soll sie auf 15 % sinken.
• Belege digital sammeln: Rechnungen müssen Sie nur auf Anforderung einreichen, aber aufbewahren.
• Vorausgefüllte Steuererklärung nutzen: In ELSTER können Sie Daten wie Lohnsteuerbescheinigung, Renten- und Krankenversicherungsbeiträge abrufen und übernehmen.

Wie lange dauert die Erstattung?

Die Bearbeitung dauert je nach Finanzamt meist einige Wochen bis wenige Monate. Elektronisch über ELSTER eingereichte Erklärungen werden in der Regel schneller bearbeitet als Papiererklärungen. Wer früh im Jahr abgibt, bekommt sein Geld oft früher zurück.

Mehr Tipps zu Fahrtkosten, Homeoffice und Arbeitsmitteln finden Sie im Ratgeber Werbungskosten absetzen. Was 2027 neu wird, lesen Sie unter Was ändert sich 2027?.